Комплаєнс у міжнародному банківському бізнесі

Abstract

У роботі визначено історичні передумови поняття «комплаєнс»; систематизовано погляди вітчизняних і зарубіжних дослідників на економічну природу й сутність комплаєнсу та надано власне визначення. Наведено систему комплаєнсу в розрізі елементів, що впливають на реалізацію комплаєнс-ризику. Досліджено комплаєнс-ризик як не-фінансовий банківський ризик; визначено, що він може бути як джерелом, так і наслідком реалізації інших видів ризику. Оцінено сучасний стан банківського комплаєнсу в глобальному вимірі; досліджено процес становлення комплаєнс-контролю в банківській системі України. Проведено аналіз, як загальних структурних підрозділів банків, які відповідають за управління ризиками, так й тих, що проводять комплаєнс-контроль. Обґрунтовано значення практики комплаєнс-контролю у тактичному плані розвитку ПАТ АБ «Південний». Запропоновано, спираючись на міжнародний досвід, етапи імплементації комплаєнс-контролю та надано рекомендації для її успішної реалізації, що є актуальним для вітчизняних банків.

The historical preconditions of the concept of "compliance" are paper define in the work; the views of domestic and foreign researchers on the economic nature and essence of compliance are systematized and the own definition is given. The system of compliance is presented in the elements` context that affect the implementation of compliance risk. Compliance risk as a non-financial banking risk is studied; it is determined that it can be both a source and a consequence of the implementation of other types of risk. The current state of banking compliance in the global dimension is assessed; the process of formation of compliance control in the banking system of Ukraine is studied. Both the general structural subdivisions of banks responsible for risk management and those conducting compliance control are analyzed. The importance of compliance control practice in the tactical development plan of PJSC JSB "Pivdennyi" is substantiated. Based on international experience, the stages of implementation of compliance control are proposed and recommendations for its successful implementation are provided, which is relevant for domestic banks.