Імплементація міжнародного досвіду в системі оцінювання банківського ризику легалізації доходів отриманих злочинним шляхом

Abstract

Мета дослідження полягає в узагальненні ключових положень та практик міжнародних стандартів, аналізі застосування країнами ризик-орієнтованого підходу у забезпеченні протидії ВК/ФТ, систематизації положень управління ризиками ВК/ФТРЗ у зарубіжній практиці та їх введені у вітчизняну банківську практику. У процесі дослідження використано як загальнонаукові, так і специфічні методи: структурно-логічний аналіз – для побудови логіки та структури дослідження; еволюційний – для дослідження підходів щодо оцінювання ризиків легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом та фінансування тероризму. Для мінімізації загроз ВК/ФТРЗ з боку фінансової системи узагальнено міжнародний досвід застосування ризик-орієнтованого підходу у банківському секторі. Практична значимість даної роботи полягає в удосконаленні наявних підходів щодо систематизації ризиків легалізації відмивання доходів отриманих злочинним шляхом.

The aim of the paper is to summarize key provisions and practices of international standards, analyze the application of risk-based approach in ML/CFT, systematization of risk management provisions ML/CFT/WMD in foreign practice and their introduction into domestic banking practice. In the process of research both general scientific and specific methods were used: logical structure analysis - to build the logic and structure of the study; evolutionary - to study approaches to assessing the risks of money laundering and terrorist financing. Results of the article. To minimize the threats of ML/CFT/WMD from the financial system is summarized the international experience of applying a risk-based approach in the banking sector. It is proved that such risks as the risks of legalization (laundering) of the proceeds of crime are related to other typical banking risks, but are more mediate, and therefore affect their implementation. The scientific novelty is the detailing of the risk assessment tool and the systematic and organized process with the participation of stakeholders public and private sector in the field of combating money laundering. The practical significance of this study is to improve existing approaches of systematize the risks of legalization of money laundering Among the key accents for improvement for domestic banks in this matter are the following areas: risk assessment should be adapted to the activities of a particular banking institution; ensuring individual risk assessment for all clients (low, medium, high); adaptation of CDD measures and monitoring system based on the collected information and identified risks (both the bank and the client); the monitoring system should be adapted to the bank's business and risks, which contributes to more accurate reporting to the financial intelligence department.