Діагностика кредитного ризику та його вплив на кредитну активність банків України

Abstract

Стаття присвячена розвитку науково-методичних підходів та розробленню практичних рекомендацій щодо діагностики кредитного ризику й оцінки його впливу на кредитну активність банків України. На основі узагальнення результатів наукових досліджень сутності поняття “діагностика” запропоновано модель діагностичного спостереження за кредитним ризиком, котра реалізується через систему управління ним. Діагностику кредитного ризику визначено як аналіз та оцінку якості кредитного портфеля банків, а також виявлення сприятливих чи несприятливих чинників, що зумовлюють зміну реального рівня кредитного ризику з урахуванням його нормативних значень. Для більшої адекватності оцінювання якості кредитного портфеля та кредитного ризику запропоновано методику, котра ґрунтується на показнику маржинального чистого процентного доходу. З метою мінімізації впливу кредитного ризику на дохідність кредитних операцій запропоновано створити модель управління ним на основі оперативного, тактичного і стратегічного рівнів управління. Обґрунтовано, що дієвість системи діагностики кредитного ризику визначається насамперед підходами, які застосовуються для оцінювання його реального рівня та ступеня ресурсного забезпечення банків, оскільки вони за своєю економічною природою містять потенційні ризики втрати кредитної активності, що в умовах розгортання фінансової кризи набувають системного характеру.

Статья посвящена развитию научно-методических подходов и разработке практических рекомендаций относительно диагностики кредитного риска и оценки его влияния на кредитную активность банков Украины. На основе обобщения результатов научных исследований сущности понятия “диагностика” предложена модель диагностического наблюдения за кредитным риском, которая реализуется через систему управления им. Диагностику кредитного риска определена как анализ и оценку качества кредитного портфеля банков, а также выявления благоприятных или неблагоприятных факторов, обусловливающих изменение реального уровня кредитного риска с учетом его нормативных значений. Для большей адекватности оценки качества кредитного портфеля и кредитного риска предложена методика, которая базируется на показателе маржинального чистого процентного дохода. С целью минимизации влияния кредитного риска на доходность кредитных операций предложено создать модель управления им на основе оперативного, тактического и стратегического уровней управления. Обосновано, что действенность системы диагностики кредитного риска определяется прежде всего подходами, которые применяются для оценки его реального уровня и степени ресурсного обеспечения банков, поскольку они по своей экономической природе содержат потенциальные риски потери кредитной активности, что в условиях финансового кризиса приобретают системный характер.

The article is dedicated to development of scientific and methodical approaches and formulation of applied recommendations regarding the diagnostics of a credit risks and estimation of its influence on the credit activeness of Ukrainian banks. Having generalized results of scientific researches regarding the sense of a concept “diagnostics”, the authors have suggested a model of diagnostic supervision of a credit risk, which, ultimately, can be implemented through a system of risk management. The credit risk diagnostics is defined as the analysis and estimation of banking credit portfolio quality and, indication of positive and negative factors, which stipulate changes of a real level of the credit risk with consideration of its normative values. For the purpose of minimization of the credit risk influence on profitability of credit operations, the authors suggest to create a model of risk management on the basis of operative, tactical, and strategical levels of management. Potential risks of losses of credit activeness, which assume a system nature under conditions of expansion of the financial crisis, are inherent to the Ukrainian banks. Thus, the article substantiates that effectiveness of the system of diagnostics of the credit risk is first of all stipulated by approaches, which are used for estimation of a real level of the credit risk and a level of resource provision of banks.