Банківський валютний контроль в Україні

Abstract

Тези присвячені питанням валютного контроля. Поглиблено з’ясування засад організації системи валютного контролю та проаналізовано результати здійснення такого контролю Національним банком України. Визначено, що основними є такі порушення, як несвоєчасне подання та приховування дійсних обсягів у звітності про валютні операції та невиконання процедур декларування валютних цінностей, що належать резиденту України та знаходяться за її межами.

Тезисы посвящены вопросам валютного контроля. Углублены подходы к раскрытию принципов организации системы валютного контроля и проанализированы результаты осуществления такого контроля Национальным банком Украины. Определено, что основными нарушениями являются: несвоевременное представление и сокрытие действительных объемов в отчетности по валютным операциям и невыполнение процедур декларирования валютных ценностей, принадлежащих резиденту Украины и находящихся за ее пределами.

The theses are devoted to the issues of currency control. Deepening disclosed principles of the organization system of exchange controls and analyzed the results of such monitoring by the National Bank of Ukraine. It was determined that the major violations are late submission and hiding the real volumes in the reporting of currency transactions, and failure to comply with procedures for the declaration of currency values belonging to a resident of Ukraine.