Фінансова безпека банківської системи – проблеми виміру та забезпечення

Abstract

Здійснено порівняльний аналіз основних підходів до оцінювання рівня фінансової безпеки банківської системи. Метою статті є обґрунтування теоретико-методичних засад оцінювання і забезпечення фінансової безпеки банківської системи в умовах трансформаційних змін, що відбуваються в економіці держави. Визначено чинники, які впливають на рівень фінансової безпеки банківської системи. Їх класифіковано на фактори, що викликають структурні дисбаланси економіки, і ті, що впливають на рівень фінансової безпеки банківської системи. Уточнено підходи до відбору адекватних показників для визначення рівня фінансової безпеки банківської системи. Проведений аналіз індикаторів рівня фінансової безпеки банківського сектору економіки України підтверджує поглиблення кризових явищ та їх дестабілізувальний вплив на фінансову безпеку країни. Розглянуто основні методики оцінювання рівня фінансової безпеки банківської системи. Доведено доцільність використання методики, яка ґрунтується на встановленні порогових значень і визначенні інтегрального показника фінансової безпеки за напрямами капітало-ресурсної безпеки, кредитно-інвестиційної безпеки, валютної безпеки та визначення безпечного рівня доходів та витрат. Проаналізовано зовнішні і внутрішні загрози фінансової безпеки банків. Запобігання негативного впливові різних чинників у банківській сфері має відбуватися через проведення службою банківського нагляду НБУ постійного аналізу інформації, а саме: обсягу коштів підприємств і фінансово-промислових груп, які розміщені в банках, і ступінь залежності банків від цих джерел фінансування; якість активів банків; аналіз і прогнозування політичної та економічної середовищ. Отримано висновок про те, що основними напрямами забезпечення достатнього рівня фінансової безпеки банківської системи повинна стати перш за все зміна сприйняття самої фінансової безпеки як елементу управління, який дозволяє забезпечити фінансово стійке її функціонування. Для забезпечення достатнього рівня фінансової безпеки банківської системи визначено основні напрями макроекономічного і мікроекономічного спрямування.

The article carries out the comparative analysis of the main approaches to the assessment of the level of financial security of the banking system. The aim of the paper is to substantiate the theoretical and methodological principles of the assessment and providing financial security of the banking system in the conditions of the transformational changes taking place in the state economy. The factors that affect the level of financial security of the banking system are determined. The authors of the article classifies them into factors that cause structural imbalances in the economy and those that affect the level of financial security of the banking system. Are specified the approaches to the selection of the adequate indicators for determining the level of financial security of the banking system. The analysis of the indicators of the level of the financial security of the banking sector of the Ukrainian economy confirms the deepening of deflationary phenomena and their destabilizing influence on the country's financial security. The authors of the article consider the main methods of assessing the level of the financial security of the banking system. The expediency of using the method based on setting threshold values and defining an integral indicator of financial security in the terms of capital-resource security, credit investment security, currency security and determining the safe level of income and expenditure. The external and internal threats to financial safety of banks are analyzed. Prevention of the negative impact of various factors in the banking sector should be provided by analyzing information by the NBU Supervision Service, specifically: the amount of funds of enterprises and financial industrial groups that are located in banks and the degree of dependence of banks on these sources of financing, the quality of bank assets; analysis and forecasting political and economic environments. It is concluded that the main directions of ensuring an adequate level of financial security of the banking system should be primarily the change in perception of financial security itself as an element of management that allows to ensure its financially stable functioning. The main directions of the macroeconomic and microeconomic levels are determined to ensure sufficient level of financial security of the banking system.