Ризики відмивання грошей через банківську систему в умовах розвитку цифрової економіки

Abstract

Статтю спрямовано на дослідження методів та інструментів організації фінансового моніторингу в банках. Обґрунтовано, що однією з найактуальніших світових фінансових проблем останнім часом є зростання кількості випадків участі банків у процесі відмивання брудних грошей. Із бурхливим розвитком цифрової економіки виникають нові ризики відмивання грошей через банківську систему, які пов’язані з використанням електронних грошей. У статті розглянуто проблеми розуміння сутності й особливостей електронних грошей як нових засобів платежу. Проведено аналіз ризиків використання електронних грошей, способів введення/виведення грошових коштів у системи електронних грошей. Представлено пропозиції щодо організації протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму.

The article aims to study methods and tools for financial monitoring by banks. It is proved that one of the main global financial problems in recent years is increasing number of cases of banks participating in the money laundering. It causes banks huge losses, undermines the credibility of honest depositors, in addition, circulation of funds like these hurts the national economy. The article is to develop recommendations to improve the effectiveness of financial monitoring in banks. There are new risks of money laundering through the banking system associated with the use of electronic money the rapid development of the digital economy. The purpose of this article is to study the theoretical approaches to the definition of the nature of the definition of “electronic money”, and identification of possible risks in the area of money laundering through the banking system in the context of the digital transformation of the world economy. The article describes the problem of different understanding of the substance of the new means of payment developed by using new information and communication technologies, – electronic money, which in the Ukrainian legislation known as electronic monetary funds. The analysis of the definitions that were given at various times the electronic money by international organizations and certain countries, where the electronic money is widely developed is carried out. The article assesses the possibilities for legalization of proceeds from crime and the financing of terrorism with the use of electronic money. It is necessary to distinguish their features, namely: accessibility - the ease of opening an electronic account and its use regardless of the place of stay; mobility - the location of the holder of an electronic account is irrelevant; to access the electronic wallet, it is enough to have a computer and connect to the Internet; simplicity - not required special knowledge, skills and abilities; efficiency - payment is almost instantaneous. Features of electronic money and the functioning of electronic payment systems are considered; an analysis of the risks of using electronic money; the analysis of ways of input/output of money resources in/from system of electronic money is spent; the proposals on the directions of the organization of combating the laundering of proceeds from crime and financing of terrorism are presented.