Трансформація стандартів управління забезпеченням банківських позичок

Abstract

У роботі уточнено поняття «забезпечення банківських позичок», «ліквідність майна в матеріальній формі», «управління забезпеченням банківських позичок». Визначено місце застави в системі кредитного менеджменту банків. Надано характеристику міжнародним, національним стандартам оцінки та управління забезпеченням банківських позичок. Узагальнено теоретичні аспекти управління забезпеченням банківських позичок. Обґрунтовано організаційно-функціональні аспекти аналітичного оцінювання управління забезпеченням банківських позичок. Проаналізовано підходи до оцінювання забезпечення банківських позичок. Розроблено та запропоновано методичний підхід до комплексної оцінки ризиків забезпечення банківських позичок. Проведено діагностику портфеля заставного майна за методикою комплексної оцінки ризиків забезпечення банківських позичок. Доведено, що підґрунтям для трансформації стандартів управління забезпеченням банківських позичок є запропонована модель внутрішньої рейтингової системи управління забезпеченням банківських позичок, а також методика розрахунку заставної вартості та забезпеченості банківської позички. Розроблено науково-методичне забезпечення формування системи управління ризиками забезпечення банківських позичок. Надано характеристику методів і інструментів управління ризиками забезпечення банківських позичок.

Диссертация посвящена теоретико-методическому обоснованию и разработкам практических рекомендаций по трансформации стандартов управления обеспечения банковских ссуд. В результате исследования различных научных подходов, их обобщения, анализа и сравнения автором уточнено понятия «обеспечение банковских ссуд», «ликвидность имущества в материальной форме», «управление обеспечением банковских ссуд», «управления риском обеспечения ссуд». В работе определена сущность залога в системе кредитного менеджмента через исследование структуры риска обеспечения банковских ссуд, методов их оценивания, администрирования, а также проявления на разных этапах кредитного процесса. Автором уточнено систему принципов и функций обеспечения банковских ссуд, а именно: принцип юридической адекватности; адекватной ликвидности обеспечения; адекватной оценки стоимости; адекватного размера обеспечения, а также функции залога, разделив их на первостепенные (обеспечивающие) и второстепенные, дополнив двумя портфельными функциями защиты капитала и прибыли банка. Дополнение принципов и функций обеспечения банковских ссуд дает возможность установить взаимосвязь проявления рисков обеспечения с этапами кредитного процесса. С целью трансформации стандартов управления обеспечением банковских ссуд предложен теоретико-методический подход к комплексной оценке обеспечения банковских ссуд и их внутреннего рейтинга, адаптированный к расчету залоговой стоимости и оценки обеспеченности, позволяющий систематизировать и оптимизировать управление залоговой работы в банке, унифицировать и повысить качество администрирования залогового портфеля банка, повысить качество кредитного менеджмента, надежность и транспарентность кредитной деятельности банков. На основании исследования и анализа существующих подходов к управлению обеспечением банковских ссуд, в работе предложен научно-методический подход к комплексной оценке рисков обеспечения банковских ссуд, дающий возможность для кредитного риск-менеджмента банка избежать фрагментарности, несистемности, получив эффективный инструмент оценки и управления рисками обеспечения, администрирования на его основе залогового портфеля. Разработанный научно-методический подход к управлению обеспечением банковских ссуд на основе внутренней рейтинговой системы, позволяющий объективно оценивать и анализировать обеспечение, дает возможность унифицировать и повысить качество администрирования залогового портфеля банка, трансформировать стандарты управления обеспечением банковских ссуд на высший уровень кредитного риск-менеджмента, снизить затратность процесса погашения проблемных ссуд. Для формирования системы управления риском обеспечения банковских ссуд предложены поэлементные ее составляющие: этимологический источник риска обеспечения банковских ссуд; онтологическую сущность риска обеспечения банковских ссуд; субъекты и объекты управления; стратегию и тактику управления; подсистемы управления (организационно-функциональная; мониторинг; информационно-методическая); оценку эффективности управления. В диссертации определены основные направления усовершенствования работы с залоговым имуществом: повышение качества мониторинга залоговых активов; экономическая целесообразность; автоматизация процессов; клиентоориентированность; оптимизация требований; усовершенствование инструментов предоставления банковских услуг; повышение качества залоговых операций; оптимизация расходов; развитие партнерских отношений с контрагентами; усовершенствование нормативных документов; автоматизация залогового портфеля.

The scientific paper specifies concepts of “security for bank loans”, “liquidity of property in the tangible form”, and “management of security for bank loans”. The author has determined the role of collateral within a system of credit management of banks. The paper has characterized the international and national standards for evaluation and management of security for bank loans. The author has generalized theoretical aspects of the management of security for bank loans. The dissertation substantiates organizational and functional aspects of analytical estimation of the management of security for bank loans. Approaches to evaluation of the security for bank loans are analyzed. The author has developed and proposed a methodical approach to complex evaluation of risks of the security for bank loans. The dissertation contains results of diagnostics of a collateral portfolio according to the methodical instrument for complex evaluation of risks of the security for bank loans. The author proves that a proposed model of internal ranking system for the management of security for bank loans and a methodical instrument for calculation of collateral value and securitization of a bank loan are backgrounds for the transformation of standards for the management of security for bank loans. Scientific and methodical frameworks for formation a system of management of risks being inherent to bank loan security were developed. The author has characterized methods and instruments for management of the risks of security for bank loans.