Сучасні детермінанти оцінювання ризику легалізації доходів отриманих злочинним шляхом у банках

Abstract

У роботі розглядаються теоретичні аспекти ризику легалізації доходів отриманих злочинним шляхом, визначено взаємозв’язок ризиків легалізації з іншими банківськими ризиками. Удосконалено наявні підходів щодо систематизації ризиків легалізації відмивання доходів отриманих злочинним шляхом Наведено систему управління ризиками легалізації доходів отриманих злочинним шляхом, визначено її складові. Проаналізовано застосування країнами ризик-орієнтованого підходу у забезпеченні протидії легалізації доходів отриманих злочинним шляхом. Проведено аналіз організаційної структурних підрозділів банків, які відповідають за управління ризиками легалізації в Україні. Узагальнено положення управління ризиками ВК/ФТРЗ у зарубіжній практиці та їх введення у вітчизняну банківську практику. Запропоновано методи оцінювання рівня ефективності фінансового моніторингу банківської системи країни. Розроблено методику визначення позиції банку за ознаками сумнівних операцій банківської системи України.

Thesis deals with theoretical aspects of the risk of legalization of the proceeds from crime, determines the relationship between the risks of legalization and other banking risks. Existing approaches to the systematization of the risks of legalization of money laundering are improved. The risk management system of money laundering is introduced, and its components are defined. The using of a risk-oriented approach by countries in ensuring providing counteraction to the legalization of proceeds of crime is analyzed. An analysis of the structural units of banks responsible for legalization risk management in Ukraine is carried out. Provisions of AML/CFT risk management in foreign practice and their introduction into domestic banking practice are summarized. Methods of assessing the level of effectiveness of financial monitoring of the country's banking system are proposed. A methodology for determining the bank's position based on signs of questionable transactions in the banking system of Ukraine is developed.