Управління грошовими потоками підприємства

Abstract

У роботі розглядаються теоретичні аспекти управління грошовими потоками підприємства – визначено сутність грошових потоків підприємства; наведено класифікацію грошових потоків; охарактеризовано механізм управління грошовими потоками. Проаналізовано управління грошовими потоками ПрАТ «Одеський коньячний завод» - оцінено фінансовий стан ПрАТ «Одеський коньячний завод»; проаналізовано обсяг та структуру грошових потоків ПрАТ «Одеський коньячний завод»; прогнозовано показник ефективності грошових потоків ПрАТ «Одеський коньячний завод». Запропоновано рекомендації щодо вдосконалення управління грошовими потоками ПрАТ «Одеський коньячний завод» - описано важливість планування обсягів, структури грошових потоків та їх оптимізації; надані рекомендації до поліпшення управління грошовими потоками; охарактеризовано бюджетування як елемент управління грошовими потоками підприємства.

Thesis consists of three chapters. Object of study the cash flow management process as a factor in improving the economic security of PJSC ODESKYI KONIACHNYI ZAVOD. Diploma thesis deals with theoretical aspects of management of cash flows of the enterprise - the essence of the cash flows of the enterprise is determined; the classification of cash flows is given; the cash flow management mechanism is characterized. Cash flow management of PJSC ODESKYI KONIACHNYI ZAVOD was analyzed - the financial condition of PJSC ODESKYI KONIACHNYI ZAVOD was assessed; analyzed the amount and structure of cash flows of PJSC ODESKYI KONIACHNYI ZAVOD; the cash flow efficiency indicator of PJSC ODESKYI KONIACHNYI ZAVOD is forecasted. Recommendations for improving the cash flow management of PJSC ODESKYI KONIACHNYI ZAVOD are offered - the importance of volume planning, the structure of cash flows and their optimization is described; provided recommendations to improve cash flow management; budgeting is characterized as an element of managing cash flows of the enterprise.