Управління грошовими потоками підприємства

Abstract

Кваліфікаційна робота магістра складається з трьох розділів. Об’єкт дослідження – процес управління грошовими потоками підприємства. Предметом дослідження є теоретико-методичні засади та практичні рекомендації щодо управління грошовими потоками ТОВ «Телекарт-прилад». У роботі розглядаються теоретичні засади щодо економічної сутності грошового потоку підприємства, моделі управління грошовими потоками підприємства та її ключові елементи. Проаналізовано обсяг та структуру грошових потоків підприємства ТОВ «Телекарт-Прилад» за 2018-2022 роки та проведено оцінку стану його моделі управління грошовими потоками. Запропоновано рекомендації щодо удосконалення управління грошовими потоками аналізованого підприємства: планування грошових потоків на підприємстві як складової моделі управління грошовими потоками та запропоновані можливі шляхи вдосконалення моніторингу та аналізу грошових потоків підприємства ТОВ «Телекарт-Прилад».

The master's qualification work consists of three sections. The object of research is the process of enterprise cash flow management. The subject of the study is the theoretical and methodological foundations and practical recommendations for managing the cash flows of Telekart-Prylad. The article considers the theoretical foundations of the economic essence of the enterprise's cash flow, the model of enterprise cash flow management and its key elements. The volume and structure of cash flows of the enterprise «Telekart-Prylad» for 2018-2022 are analyzed and the status of its cash flow management model is assessed. Recommendations for improving the cash flow management of the analyzed enterprise are proposed: planning of cash flows at the enterprise as a component of the cash flow management model and possible ways to improve the monitoring and analysis of cash flows of the enterprise «Telekart-Prylad» are suggested.