Достатність капіталу банків: сучасні виміри та подальші розвідки

Abstract

У статті визначено, що на сучасному етапі функціонування банків України важливою проблемою є вдосконалення механізмів забезпечення достатності їх капіталу як ключового чинника у розробці стратегії фінансово стійкого розвитку банківської системи України. Кризові явища в останні десятиріччя спричинили резонансна світових та національних фінансових ринках щодо запровадження дієвих інструментів регулювання достатності капіталу банків. Це зумовлює необхідність пошуку адекватних сучасним умовам підходів до формування капітальної бази, спрямованих на його достатність, адекватність та структурованість. Мета роботи – формування аналітичного забезпечення для побудови стратегії капіталізації банків на основі визначення їх капітальної стійкості на фінансовому ринку. Структурно-логічна схема аналізу капітальної стійкості банків реалізується у таких етапах: еволюційне дослідження міжнародних та національних стандартів щодо регулювання достатності банківського капіталу; побудова системи показників, що характеризують рівень капітальної стійкості банків; групування банків за рівнем їх капітальної стійкості на основі проведення кластеризації; якісна характеристика утворених груп; визначення стратегічних напрямів подальшої капіталізації банків. Запропоновану структурно-логічну схему апробовано на прикладі діючих банків України станом на 01.10.2021 р. Її використання дозволило визначити перспективні напрями подальших досліджень у сфері управління капіталізацією банків, а саме: застосування НБУ політики щодо розвитку та діяльності банків з урахуванням регіональних особливостей розвитку економіки та соціальної сфери; запровадження механізму докапіталізації найбільших банків; стимулювання державою створення умов для максимального сприяння капіталізації банків на регіональному рівні; розробка стратегії виходу з ринку неплатоспроможних і нежиттєздатних банків шляхом їх реорганізації чи ліквідації.

The article determines that at the current stage of Ukrainian banks functioning, an important problem is an improvement of the mechanisms for ensuring the adequacy of their capital as a key factor in developing a strategy for financially sustainable development of the banking system of Ukraine. Crisis phenomena in recent decades have caused a resonance in the global and national financial markets for the introduction of effective instruments for regulating the capital adequacy of banks. This makes it necessary to find approaches to the formation of the capital base that are adequate to modern conditions, aimed at its sufficiency, adequacy and structure. The purpose of this work is a formation of analytical support for building a capitalization strategy of banks based on the determination of their capital stability in the. financial market. The structural-logical scheme of the analysis of banks capital stability is implemented in the following stages: an evolutionary study of international and national standards regarding the regulation of sufficiency of bank capital; building a system of indicators that characterize the level of capital stability of banks; grouping of banks according to the level of their capital stability on the basis of clustering; qualitative characteristics of the formed groups; determination of strategic directions for further capitalization of banks. The proposed structural and logical scheme was tested on the example of existing banks of Ukraine as of October 1, 2021. Its use made it possible to determine promising directions for further research in the field of bank capitalization management, namely: the application of the NBU’s policy on the development and activity of banks, taking into account the regional features of economy and social sphere development; introduction of the recapitalization mechanism of the largest banks; stimulation by the state of creating conditions for the maximum promotion of banks capitalization at the regional level; strategy development for exiting from the market of insolvent and unsustainable banks through their reorganization or liquidation