Система фінансового моніторингу в банках: міжнародні та національні стандарти формування та методичного супроводження

Abstract

У роботі розглядаються теоретичні аспекти організації фінансового моніторингу в банківській системі, зокрема поняття, завдання, функції та суб'єкти фінансового моніторингу. Проаналізовано сучасний стан та основні тенденції розвитку системи фінансового моніторингу в Україні з урахуванням міжнародних стандартів, проведено порівняльний аналіз національних та зарубіжних підходів до протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом. Запропоновано шляхи вдосконалення системи фінансового моніторингу в банках України на основі використання інноваційних технологій, підвищення ефективності нормативно-правового регулювання та впровадження найкращих світових практик. The work deals with the theoretical aspects of organizing the financial monitoring system in the banking sector, including its concepts, objectives, functions, and subjects. The current state and main trends in the development of the financial monitoring system in Ukraine are analyzed, taking into account international standards. A comparative analysis of national and international approaches to anti-money laundering is carried out. The work proposes ways to improve the financial monitoring system in Ukrainian banks based on the implementation of innovative technologies, enhancing the effectiveness of legal regulation, automation, and applying the best international practices using a risk-based approach.